Liquiditeitsprognose totaaloverzicht

In dit werkblad worden de berekende waarden overgenomen uit de werkbladen Operationele kasstroom, Investeringskasstroomen Financieringskasstroom, zodat de liquiditeitsprognose kan worden bepaald.

Per periode (maand) dienen te worden berekend:

• het totaal aan geplande ontvangsten;
• het totaal aan geplande uitgaven;
• het saldo uit ontvangsten en uitgaven.

Daarnaast dient de stand van de liquide middelen aan het begin en einde van elke periode te worden berekend.

De uitkomsten van de liquiditeitsprognose kunnen vervolgens aanleiding zijn om een liquiditeitsplan op te stellen waarin maatregelen worden getroffen om de verwachte stroom liquide middelen in de gewenste richting aan te passen. Dit zal met name noodzakelijk zijn als de liquiditeitsprognose een daling van de liquide middelen of zelfs een financieringstekort laat zien. In het liquiditeitsplan kunnen bijvoorbeeld maatregelen worden opgenomen als het aantrekken van (extra) leningen, het genereren van extra ontvangsten (bijvoorbeeld verkopen van activa), het uitstellen van betalingen en het naar voren halen van ontvangsten.

De meeste gegevens in dit werkblad hoeven niet te worden ingevuld, maar worden middels koppelingen overgenomen uit de volgende werkbladen:

• omzet;
• overige bedrijfsopbrengsten;
• overige operationele ontvangsten;
• ontvangsten uit investeringen/activa;
• ontvangsten uit financiering;
• inkoop goederen/materialen;
• overige uitgaven in verband met inkopen;
• personeel – salarissen;
• personeel – overige personele kosten;
• overige kosten;
• rente;
• overige operationele uitgaven;
• uitgaven in verband met investeringen/activa;
• uitgaven in verband met financiering;
• geplande omzet en de basisgegevens
• totaaloverzicht inkopen
• inkoopwaarde verkochte goederen per productgroep per maand.

Om dit goed te laten werken dient u alle betrokken Exceldocumenten te downloaden en in dezelfde map te plaatsen.

In andere werkbladen (zie inleiding) zijn gegevens ingevoerd en berekeningen gemaakt van de operationele, investerings- en financieringskasstroom. In dit werkblad wordt op basis van de daarin berekende gegevens de samengevatte liquiditeitsprognose opgesteld.

In deze werkbladen hoeven geen gegevens te worden ingevuld. Alle gegevens worden met behulp van koppelingen uit andere werkbladen (zie inleiding) opgehaald.

In dit werkblad (02-samenv liq progn) worden de volgende berekeningen gemaakt:

Daarnaast wordt de totale operationele, investerings- en financieringskasstroom bepaald: