Doel van deze tool
Naast de operationele en investeringskasstroom, moet ook de financieringskasstroom worden bepaald. Deze moeten in deze werkbladen
(05-financ ontv en 06-financ uitg) worden ingevuld.
De financieringskasstroom heeft betrekking op de balansposten eigen vermogen en vreemd vermogen en bestaat uit:
- ontvangsten in verband met uitgifte van aandelen en/of stortingen op aandelenkapitaal;
- uitgaven in verband met onttrekkingen van kapitaal;
- betaling van dividend;
- ontvangsten uit nieuw opgenomen leningen;
- uitgaven in verband met aflossing van leningen;
Let op!
Deze gegevens worden via het werkblad Planning bestedingen aan rente en aflossing meegenomen in de liquiditeitsplanning en hoeven dus niet in het werkblad Uitgaven financieringskasstroom (06-financ uitg) te worden ingevuld! Om dit goed te laten werken dient u alle betrokken Exceldocumenten te downloaden en in dezelfde map
te plaatsen.
- uitgaven in verband met aan derden verstrekte leningen;
- ontvangst van aflossingen op langlopende vorderingen.
Resultaten
In deze werkbladen worden de volgende berekeningen gemaakt:
Pos. # |
Omschrijving |
In de cellen: |
|
De totale jaaruitgaven/jaarontvangsten per financieringsbron |
Kolom G |
19 |
De totale ontvangsten respectievelijk uitgaven in verband met financiering per maand – exclusief BTW |
H25 – S25 |
29 |
De totale te betalen c.q. te verrekenen omzetbelasting per maand |
H30 – S30 |
39 |
De totale ontvangsten respectievelijk uitgaven in verband met financiering per maand – inclusief BTW |
H32 – S32 |