Financieringskasstroom

Voor het opstellen van een liquiditeitsprognose moeten eerst worden bepaald: operationele de kasstroom, de investeringskasstroom en de financieringskasstroom, die in dit werkblad wordt bepaald.

Werkbladen in deze Excelsheet

Werkblad Ontvangsten financieringskasstroom	Bekijk screenshot van dit werkblad
Werkblad Uitgaven financieringskasstroom	Bekijk screenshot van dit werkblad

Gebruiksinstructie

Introductie

Zie onder werkblad Overige operationele kasstroom.

Doel van deze tool

Naast de operationele en investeringskasstroom, moet ook de financieringskasstroom worden bepaald. Deze moeten in deze werkbladen (05-financ ontv en 06-financ uitg) worden ingevuld.

De financieringskasstroom heeft betrekking op de balansposten eigen vermogen en vreemd vermogen en bestaat uit:

ontvangsten in verband met uitgifte van aandelen en/of stortingen op aandelenkapitaal;
uitgaven in verband met onttrekkingen van kapitaal;
betaling van dividend;
ontvangsten uit nieuw opgenomen leningen;
uitgaven in verband met aflossing van leningen;

Let op!

Deze gegevens worden via het werkblad Planning bestedingen aan rente en aflossing meegenomen in de liquiditeitsplanning en hoeven dus niet in het werkblad Uitgaven financieringskasstroom (06-financ uitg) te worden ingevuld! Om dit goed te laten werken dient u alle betrokken Exceldocumenten te downloaden en in dezelfde map te plaatsen.

uitgaven in verband met aan derden verstrekte leningen;
ontvangst van aflossingen op langlopende vorderingen.

In te vullen velden

Cel	Celnaam	Toelichting
Verplicht in te vullen gegevens
F8	BTW-tarief 1 is geldig vanaf maand ...	Zie voor toelichting werkblad Geplande omzet en basisgegevens.
F9	BTW-tarief 2 is geldig vanaf maand ...	Zie voor toelichting werkblad Geplande omzet en basisgegevens. Wordt via een koppeling overgenomen uit dit werkblad. Om dit goed te laten werken dient u alle betrokken Exceldocumenten te downloaden en in dezelfde map te plaatsen.
P8	Jaar	Jaartal van het planningsjaar. Wordt via een koppeling overgenomen uit werkblad Overige operationele kasstroom.

B15 tot B24	Omschrijving	Omschrijving van de financieringspost.
E15 – E24 / F15 – F24	BTW-1 en BTW-2 per post	Indien BTW van toepassing is op de betreffende uitgaven/inkomsten, moet het betreffende BTW-tarief worden ingevuld. Indien er geen BTW van toepassing is, dient 0% te worden ingevuld of de cel leeg te worden gelaten.

H15 – S24	Inkomsten respectievelijk uitgaven per post per maand	Bedrag van de geplande ontvangst of uitgave, ingevuld in de maand waarin de betreffende ontvangst of uitgave wordt gepland.

Resultaten

In deze werkbladen worden de volgende berekeningen gemaakt:

Pos. #	Omschrijving	In de cellen:
	De totale jaaruitgaven/jaarontvangsten per financieringsbron	Kolom G
19	De totale ontvangsten respectievelijk uitgaven in verband met financiering per maand – exclusief BTW	H25 – S25
29	De totale te betalen c.q. te verrekenen omzetbelasting per maand	H30 – S30
39	De totale ontvangsten respectievelijk uitgaven in verband met financiering per maand – inclusief BTW	H32 – S32

Personeelsmanagement

Heeft u ook een verantwoordelijkheid in personeelsmanagement? Kijk dan ook op HR Praktijk voor zekerheid over wetten en regels!

Financieringskasstroom

Inloggen

Werkbladen in deze Excelsheet

Gebruiksinstructie

Introductie

Doel van deze tool

Let op!

In te vullen velden

Resultaten

Personeelsmanagement

Gerelateerde Excelsheets