Doel van deze tool
In deze werkbladen (afd 1, enzovoort) moeten per afdeling een aantal gegevens worden ingevoerd die nodig zijn om de totaal geplande kosten voor salarissen
en sociale lasten per medewerker en per afdeling te kunnen berekenen. Dit betreft zowel een aantal basisgegevens die voor
de hele afdeling geldig zijn, als gegevens per medewerker.
Naast gegevens met betrekking tot de geplande kosten kunnen in de loop van het jaar ook gerealiseerde waarden worden ingevoerd.
Deze maken het mogelijk een vergelijking te maken van de realisatie ten opzichte van de planning.
Vastleggen van basisgegevens per afdeling
De basisgegevens per afdeling worden grotendeels met behulp van koppelingen automatisch overgenomen uit werkblad Totalenblad en invoeren basisgegevens. Deze cellen hebben op de tabbladen per afdeling een lichtgele achtergrond. Deze waarden kunnen indien gewenst echter worden
overschreven met een afwijkende waarde.
Vastleggen van gegevens per medewerker
Deze werkbladen (afd 1, enzovoort) lijken in opbouw op het werkblad Totalenblad en invoeren basisgegevens. Dat betekent dat in het eerste overzicht (de bovenste helft van het werkblad) de planningsgegevens worden ingevoerd en in
het tweede overzicht (de onderste helft van het werkblad) de gerealiseerde waarden. Het verschil is dat nu gegevens voor iedere
medewerker individueel worden ingevoerd.
Op basis van de geplande en gerealiseerde waarden wordt in het onderste gedeelte van het eerste overzicht een vergelijking
gemaakt en worden afwijkingen berekend.
In te vullen velden
Vastleggen van basisgegevens per afdeling
Verplicht in te vullen gegevens |
Cel |
Celnaam |
Toelichting |
X5 |
Jaar |
|
E5 |
Naam bedrijf |
|
E7 |
Naam bedrijfsonderdeel/afdeling |
|
G10 |
% loonsverhoging conform cao |
|
G11 |
Cao-loonsverhoging vanaf maand |
|
G13 |
% sociale lasten werkgever (gem.) |
|
|
|
|
|
Specifieke/eenmalige betalingen: |
|
L11 en L12 |
Omschrijving |
|
O11 en O12 |
Bedrag per fte |
|
Q11 en Q12 |
Bedrag p medew |
|
S11 en S12 |
% cao-loon |
|
U11 en U12 |
In maand |
|
De werkbladen veronderstellen dat over alle specifieke/eenmalige betalingen werkgeverslasten betaald moeten worden. Het berekende
bedrag per medewerker (in cel K22 tot L36) wordt dan ook nog opgehoogd met deze werkgeverslasten om de totaal geplande kosten
voor specifieke/eenmalige betalingen te berekenen.
In de werkbladen is momenteel ruimte voor twee specifieke/eenmalige betalingen. Indien meer betalingen nodig zijn, dienen
daarvoor de volgende aanpassingen te worden aangebracht.
- Op het werkblad Totalenblad en invoeren basisgegevens dienen in cel K13 tot en met U13 de gegevens met betrekking tot de derde specifieke/eenmalige betaling te worden opgenomen.
Eventuele volgende specifieke/eenmalige betalingen kunnen op de regels daaronder worden opgenomen.
- Op deze werkbladen (afd 1, enzovoort) dienen in cel K13 tot en met U13 (en eventuele regels daaronder) verwijzingen te worden opgenomen naar de op
het werkblad Totalenblad en invoeren basisgegevens ingevoerde gegevens (zie vorige punt).
- Op alle afdelingsbladen dienen een of meerdere extra kolommen te worden ingevoegd tussen kolom L en M met daarin een formule
die per medewerker het bedrag van de extra betaling inclusief werkgeverslasten berekent.
- Daarnaast dienen de formules in kolom N tot en met Y aangepast te worden zodat ook de nieuwe extra betalingen worden meegenomen
in de planning van de personeelskosten.
- Ten slotte dienen op het werkblad Totalenblad en invoeren basisgegevens alleen een of meerdere kolommen te worden ingevoegd tussen kolom L en M. De formules in kolom N tot en met Y betreffen verwijzingen
naar totalen op de afdelingsbladen en zullen dus automatisch de juiste nieuwe bedragen overnemen.
Vastleggen van gegevens per medewerker
Verplicht in te vullen gegevens |
Cel |
Celnaam |
Toelichting |
|
Planningsgegevens |
|
A22 tot A36 |
Personeelsnummer |
|
B22 tot B36 |
Kostenplaats |
Nummer van de kostenplaats waarop de kosten van de betreffende medewerker in het grootboek worden geboekt. |
C22 tot C36 |
Naam medewerker |
|
D22 tot D36 |
Opmerkingen |
Vrije omschrijving van eventuele bijzonderheden met betrekking tot de betreffende medewerker. Hier is ruimte gecreëerd om
opmerkingen en toelichting op te nemen die leidt tot specifieke/handmatige aanpassingen van de formules in cel N22 tot Y36.
|
E22 tot E36 |
Fte-% |
Berekend door het aantal contracturen van een medewerker te delen door het aantal uren van een standaardwerkweek volgens de
cao. Een fulltime medewerker = 100%.
|
F22 tot F36 |
Cao-schaal |
Aanduiding van de schaal (en eventueel ook trede) waarin de medewerker valt. |
G22 tot G36 |
Cao-loon p mnd |
Basissalaris per maand op grond van de cao (exclusief werkgeverslasten). |
H22 tot H36 |
Toeslagen p mnd (bruto) |
Eventuele maandelijkse toeslagen waarop een medewerker recht heeft naast zijn basissalaris (exclusief werkgeverslasten). |
N22 tot Y36 |
Totale kosten salarissen en (werkgeversgedeelte) sociale lasten per medewerker per maand |
Deze kosten worden berekend door het model, maar kunnen worden overschreven indien sprake is van bijzonderheden. Aanbevolen wordt om in dat geval altijd een omschrijving van de aard van de bijzonderheid op te nemen in kolom D onder 'opmerkingen'.
|
|
Gerealiseerde waarden |
|
N60 tot Y74 |
Gerealiseerde bestedingen aan salarissen en (werkgeversgedeelte) sociale lasten per werknemer per maand |
Wordt in de betreffende maandkolom ingevoerd op basis van de salarisafrekening respectievelijk kostenplaatsenlijst per medewerker.
|
In principe moeten voor alle werknemers de personeelsnummers, kostenplaatsen, namen en fte-% worden ingevoerd in de betreffende
kolommen of cellen van het planningsgedeelte (eerste overzicht op elk werkblad). Deze gegevens worden automatisch overgenomen
in het tweede overzicht voor de gerealiseerde waarden.
Let op!
De werkbladen in de huidige vorm gaat uit van de veronderstelling dat de algemene loonsverhoging volgens de cao niet van toepassing is op de toeslagen (kolom H). Indien dit wel het geval is, moeten de formules in kolom J worden aangepast.
Let op!
Op het werkblad afd 1 staat als voorbeeld bij de opmerkingen (kolom D) dat medewerkster Müller-Staudt uit dienst treedt met ingang van maand 2.
Dergelijke bijzonderheden worden niet automatisch verwerkt in het gedeelte van de tabel waar de geplande kosten worden berekend (N22 tot Y36, de lichtgele cellen), maar zullen handmatig
moeten worden aangepast. In dit voorbeeld zou het moeten leiden tot het invullen van de waarde 'nul' of het verwijderen van
de formule bij de betreffende medewerkster vanaf de maand februari. Vanaf dat moment hoeven er immers geen kosten meer te
worden gepland voor die medewerkster. In het voorbeeldbestand is dit echter niet gedaan om te voorkomen dat u als gebruiker
straks met een onvolledig bestand aan de slag gaat met uw eigen bedrijfsgegevens.