Eén van de vereisten voor het opstellen van een prognosebalans is het berekenen van de Activaposten (voor de andere vereisten zie de inleiding van het werkblad Winst-en-verliesrekening voor het budgetjaar. Deze posten bestaan uit:
Een overzicht van alle activaposten vindt u in Samenvatting van activaposten.
Werkblad Liquide middelen: kas, bank, giro |
Bekijk screenshot van dit werkblad |
In dit werkblad wordt op basis van de liquiditeitsplanning voor het budgetjaar het overschot aan liquide middelen ingevoerd, op basis van schattingen opgesplitst naar de posten kas, bank en giro.
Het resultaat van dit werkblad komt niet terug in de prognosebalans. De hier berekende situatie dient alleen ter vergelijking.
Heeft u ook een verantwoordelijkheid in personeelsmanagement? Kijk dan ook op HR Praktijk voor zekerheid over wetten en regels!